近年来，信托公司、金融租赁公司、消费金融公司、企业集团财务公司等非银金融机构由于违反审慎经营规则、贷前调查不尽职、公司治理和内控机制缺陷、大股东不当干预等问题被处以行政处罚的消息屡见报端，暴露出行业在发展过程中的合规缺陷与风险隐患。

　　从近几年监管部门对非银金融机构作出的行政处罚来看，违法事项范围广泛、问题细化，具有较强的隐匿性和反复性。例如，个别信托公司违规刚性兑付、不严格管控信托资金来源及用途，违规开展业务；个别金融租赁公司不严格对租赁物真实性、权属关系进行有效核查，租赁资金被挪作他用；个别消费金融公司贷后管理流于形式，违规将客户数据外包处理等。

　　合规管理对于非银金融机构而言，是保障安全稳健运营的基石。当前，非银金融机构在合规管理方面仍面临诸多挑战。随着科技与金融的深度融合，非银金融机构不断推出具有“数字基因”的新产品和新服务，这些创新产品在提升服务效率、拓展服务边界的同时，也增加了合规管理的难度，特别是创新业务往往涉及多个领域，使机构在合规判断上容易出现模糊地带。

　　2024年12月，国家金融监督管理总局发布《金融机构合规管理办法》（以下简称《办法》）。《办法》积极引导金融机构建立横向到边、纵向到底的合规管理体系，将合规基因注入金融机构发展决策、业务经营的全过程、全领域，实现从“被动监管遵循”向“主动合规治理”的转变。

　　一系列监管新规，树立规矩、划定底线，推动非银金融机构坚持“有所为、有所不为”。若机构对新的监管政策理解不到位、执行不及时，就可能导致违规。

　　单靠外部法律和监管的“刚性约束”难以实现长期发展，还需要非银金融机构从内部消除违法违规的土壤，激发合规管理内生动力，主动识别和纠正潜在问题。

　　国家金融监督管理总局合规管理课题组近日撰文表示，立法机关和监管部门出台的制度是规范金融机构经营活动的基础，但不能代替金融机构的内部要求。金融机构有必要在监管规则确定的范围内，结合自身实际，制定标准更高、要求更细化、更具有针对性的“内规”。

　　对此，非银金融机构须从制度建设、技术赋能、文化培育等多方面入手，建立自身“内规”制度。

　　明晰权责边界，构建分层分类的合规制度体系，让机构内部有规可依、有章可循。非银金融机构应在遵循《办法》以及信托、金融租赁、消费金融等各行业管理办法的基础上，制定合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，制定专项合规细则，建立健全合规管理体系。例如，金融租赁公司可围绕租赁物估值、权属登记等核心环节，建立内部评估指引，明确不同行业租赁物的准入门槛与价值评估方法，通过将监管“通用条款”转化为契合自身业务特性的“定制条款”，实现合规要求与经营活动的深度嵌合。此外，非银金融机构还应建立动态反馈机制，定期评估“内规”的有效性。根据监管政策变化、市场环境波动及内部业务调整，及时优化“内规”条款，确保其始终符合监管标准并适配自身发展需求，实现从“被动合规”向“主动合规”的转型。

　　加强技术赋能，充分运用数字化、智能化手段，提升合规管理的精准性与时效性。非银金融机构可依托大数据、人工智能等前沿技术，对海量业务进行实时监测与深度挖掘，通过构建多维度风险预警模型，识别资金异常流向、客户身份信息冒用、关联方利益输送、异常集中授信等违规异常。例如，消费金融公司在贷后环节可以通过大数据分析借款人的消费行为、资金流水等数据，利用机器学习算法构建用户消费行为图谱。一旦出现异常消费、多平台频繁借贷等行为，及时触发预警机制。

　　树立合规意识，培育合规文化，筑牢合规管理根基。一方面，将合规教育纳入员工培训体系，通过案例警示、专题研讨等形式，强化“合规创造价值”的理念，让员工深刻认识违规风险与代价；另一方面，通过合规文化活动常态化开展，将合规理念融入企业价值观，使合规成为员工自觉行为，营造不敢违规、不能违规、不想违规的合规文化氛围，促进自身合规与外部监管有效互动。