长期以来，农村集体资金管理存在流程烦琐、效率低下、透明度不足等痛点，制约了资金要素在乡村振兴中的有效配置。这一问题同样出现在山东德州。为破解这一难题，德州辖内陵城农商银行主动担当，依托农业农村局“三资”管理平台，率先搭建“三资平台和银农直连系统”，通过账户整合、流程再造和全域推广，着力构建数字化、规范化、阳光化的县域金融生态圈，探索了一条从“单兵作战”到“生态共赢”的乡村金融服务新路径。

　　搭建“三资平台”，夯实县域资金监管基础。为破解农村集体资金管理分散、效率低的问题，陵城农商银行联合区农业农村局，积极搭建了全区统一的“三资平台”，实现对农村集体资金、资产、资源的线上集中管理。陵城农商银行通过系统开发、流程优化、标准制定等一系列举措，为县域金融生态圈建设打下坚实基础，农村集体资金管理实现了从“分散粗放”向“集中精细”的根本转变。一是高标准开发平台系统。陵城农商银行选派12名科技骨干成立专项小组，联合农业农村局攻坚攻关，紧密对接山东省联社聚合支付系统，确保平台功能齐全、数据传输安全、操作简便易行。平台分设村级财务人员、镇级财政管理、区级监管等不同角色权限，实行全流程电子化审批，全链条留痕管理，确保每一笔资金有据可查、全程可追溯。二是统一村级账户管理。针对以往村集体账户多头开户、分散管理、资金沉淀严重等问题，陵城农商银行推行了“一村一账户”制度，为全区404个村庄统一开设村集体资金结算账户。所有村级收入必须归集入专户，支出必须经由“三资平台”发起，杜绝了体外账、账外账现象，夯实了集体资金规范管理的制度根基。三是完善资产资源登记。平台除开展资金管理外，还同步建设集体资产资源管理模块，对村级土地承包、物业出租、工程项目等信息实行统一录入、动态更新，强化了对村集体经济资源的数字化监管，有助于防止资产流失和资源闲置。平台搭建初期，陵城农商银行组织专人深入各乡镇（街道）、村委会调研摸底，全面梳理村级财务现状，量身定制开户、账户整合、数据录入、操作培训等配套服务方案，确保平台建设不留死角、迅速落地。截至目前，陵城区已实现行政村“三资平台”接入率100%，村级资金统一归集率100%，资产资源上链登记率95%。

　　打通银农直连，跑出资金审批“加速度”。在“三资平台”搭建基础上，陵城农商银行进一步打通银农直连通道，将村级资金管理全面嵌入银行系统，实现账户信息实时同步、资金划拨即时到达，极大提升了农村集体资金使用效率。一是实现系统对接同步。依托省联社聚合支付系统接口，陵城农商银行与“三资平台”建立银农直连机制。村级资金审批完成后，支付指令由平台直接推送至银行核心系统，无需人工介入，即可实时完成资金划转。原先村级资金支出需人工填写申请、纸质报送镇财政所、线下送达银行办理，现在只需线上点击提交审核，通过后资金即可到账，极大提高了操作便捷性与资金流转效率。二是压缩资金审批时限。通过银农直连，村级日常支出审批时效由原先的6至8小时压缩至10分钟以内，大额专项支出审批时间由3-5个工作日压缩至1-2个工作日，急用款项实现“即报即批即付”。以郑家寨镇某村为例，2024年夏季突遇机井故障，通过平台提交抢修申请，仅用两个小时便完成资金拨付，确保了农田灌溉安全。三是优化审批流程再造。陵城农商银行联合农业农村局、财政局对村级资金审批流程进行再造，制定线上标准流程图，明确资金审批权限节点，规范审批流程顺序。各审批环节通过手机APP或网页端操作，减少了纸质流转和人工签批环节。审批提醒、节点监控、超时警示等功能同步上线，确保审批高效有序推进。截至目前，陵城区通过银农直连平台累计办理村级资金收支业务6700余笔，资金往来总额4.6亿元，单笔业务处理时效较传统模式提升80%以上。系统上线以来，全区未发生一起村级资金流转异常或挪用案件，基层财政风险防控水平显著提升。四是强化资金支付监管。资金划拨完成后，系统自动生成收支流水及电子凭证，平台与银行端同步留档备查，区农业农村局可实时调取核查。通过电子化痕迹管理，做到资金流向清晰、责任到人，有效防范了资金滞留、挪用、违规支付等风险。银农直连系统的成功搭建打破了以往区财政—镇政府—村经管站—村委会—银行多层级流转的瓶颈，跑出农村资金审批“加速度”，为县域金融生态圈注入了高效运转的新动能。

　　聚焦全覆盖应用，织密农村金融服务网络。为确保“三资平台”和银农直连系统在全区高效应用、持续发挥效能，陵城农商银行坚持从推广普及、培训赋能、服务优化三方面同步发力，织密县域农村金融服务网络。一是加快平台推广普及。自平台上线以来，陵城农商银行联合农业农村局制定统一推广计划，分乡镇分批次推进系统接入和使用。对新接入村实行“一户一表”建档备案，确保每个村集体账户信息、操作人员信息、资金情况同步录入。通过召开现场推进会、线上操作演示会等形式，广泛宣传“三资平台”应用优势，提高村级组织主动接入率。2024年，陵城区实现404个行政村全部开通应用，覆盖率达100%。二是强化全员培训赋能。针对村级财务人员年龄偏大、信息化操作能力弱的实际，陵城农商银行制定分层次、分模块培训计划，采取“集中培训+现场指导+远程答疑”相结合模式，组织线上线下（300959）培训29场，累计培训村会计、村主任、经管站工作人员超500人次。培训内容涵盖系统登录、报账申报、审批操作、资金划拨、账户查询等各个环节，确保基层财务人员人人能上手、户户能操作。对于操作中存在疑问的村庄，银行安排专人上门一对一辅导，做到培训全覆盖、应用无盲区。三是完善服务保障机制。陵城农商银行设立“三资平台服务专员”，每名客户经理对接1-2个乡镇，负责日常操作指导、问题解答、异常处理。该行同步开通“三资平台服务热线”，实现7×24小时问题响应，确保平台运行流畅、服务高效。同时，建立平台运行周报机制，每周统计系统使用情况、审批时效、问题反馈，及时优化系统功能和服务流程，不断提升基层用户体验感和满意度。

　　自平台应用推广以来，村级资金归集率明显提升，资金沉淀闲置现象有效遏制，集体经济运营管理更加高效。通过推广全覆盖应用，陵城农商银行不仅打通了农村集体资金管理的“最后一公里”，也为县域普惠金融体系建设夯实了根基，助力乡村振兴跑出“加速度”。

　　（作者系陵城农商银行党委书记、董事长）